Entradas etiquetadas con tesorería

Gestión Financiera y Tributaria: Funciones Clave, Instrumentos y Incoterms

16 febrero, 2025
en

Área de Tesorería: Gestión de Recursos Financieros

El área de Tesorería gestiona los recursos financieros de la empresa, capitaliza las relaciones diarias con las entidades financieras y se responsabiliza de las obligaciones de pago en cada momento. Está muy ligada al corto plazo.

Funciones Clave de Tesorería

Examen de la Posición Financiera

  • Centralizar información sobre saldos bancarios, llegando a una posición consolidada.
  • Asignar los fondos para evitar saldos ociosos y evitar acudir innecesariamente (más…)

Interpretación de Ratios Financieros Clave para la Salud Empresarial

1 febrero, 2025
en

Interpretación de Ratios Financieros Clave

Los ratios financieros son herramientas esenciales para evaluar la salud financiera de una empresa. A continuación, se presenta una interpretación de los ratios más importantes:

Fondo de Maniobra (FM)

  • FM < 0: Desequilibrio financiero a corto plazo. La empresa enfrenta problemas de liquidez y podría entrar en concurso de acreedores. El ratio de liquidez será menor que 1.
  • FM > 0: Equilibrio financiero normal. La empresa puede hacer frente a sus deudas (más…)

Finanzas Corporativas: Tesorería, Productos Financieros y Sistema Financiero

25 diciembre, 2024
en

Funciones del Área de Tesorería

  • Garantizar que la empresa pueda hacer frente al pago de sus deudas mediante la previsión de la liquidez necesaria para efectuar los pagos.
  • Obtener financiación con los menores costes y en las mejores condiciones posibles, analizando distintos instrumentos financieros para seleccionar la mejor opción.
  • Conseguir la máxima rentabilidad de los excedentes transitorios de tesorería controlando el riesgo de las inversiones.

El Dinero

El dinero es un instrumento que facilita (más…)

Preguntas y Respuestas sobre el Sistema Presupuestario

31 octubre, 2024
en

Subsistema de Presupuestos

¿Cuál es el ente rector del Subsistema de Presupuestos?

Dirección General del Presupuesto.

¿Cómo está constituido el presupuesto del sector público NO financiero?

Por el Presupuesto General del Estado, los Presupuestos Extraordinarios y los Presupuestos Especiales.

¿Cuáles son las características de un sistema?

  • Contiene elementos menores que a la vez están inmersos en un sistema superior.
  • Los componentes actúan subordinados a los objetivos comunes del sistema.
  • La variación (más…)

Control Presupuestario: Ventajas, Limitaciones y Tipos

11 julio, 2024
en

Ventajas y Limitaciones del Control Presupuestario

Ventajas:

  • Profundiza la planificación.
  • Mejora la organización.
  • Favorece la coordinación.
  • Facilita la toma de decisiones.
  • Permite el control directo.
  • Busca la obtención de beneficios.

Limitaciones:

  • Es un pronóstico.
  • Es rígido.
  • Es restrictivo.
  • Es solo un medio.

Control

En un sentido estrictamente matemático o contable, el control significa simplemente la comparación entre previsiones y resultados, se expresa por la ecuación:

PREVISIÓN – REALIZACIÓN = (más…)

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